מכשיר חסכון עם הטבות מס מסוג זיכוי מס וניכוי מס בהפקדה (עד תקרה) לטווח ארוך.
הרווחים פטורים ממס בגיל הפרישה (עד תקרה) הכספים מושקעים במסלולים שונים של ניירות ערך מסוגים שונים כמו מניות, אג"ח קונצרני, אג"ח ממשלתי, מזומנים ועוד לפי בחירת הלקוח.
עד שנת 2006 הפקדות לקופת גמל היו נזילות לאחר 15 שנה של צבירת וותק, אך מ2008 ההפקדות הן למשיכה בגיל פרישה כקצבה, אלא אם מגיעים לסכום שמאפשר קצבה מינימלית (קצת יותר מ4500 שקלים נכון לשנת 2020) ואז ניתן להוון ולקחת חלק מהסכום כסכום הוני
כדאי לדעת: הלוואות בתנאים מעולים!
הלוואה מקופת גמל נחשבת בדרך כלל כהלוואה בתנאי ריבית נמוכים עם אפשרויות לדחיית תשלום הקרן והריבית (גרייס) שניתן לפרוס לתקופות של 7 שנים או יותר (כפוף להחלטת החברה בה נמצאים הכספים)
גם כדאי לדעת : מעבר בין מסלולי השקעה בתוך קופת גמל אינו נחשב כאירוע מס בניגוד לתיק ניירות ערך רגיל בבנק או בבית ההשקעות